Empfänger des deutschen Gesetzes über Sorgfaltspflichten in Lieferketten sollten einige neue Entwicklungen zur Kenntnis nehmen, darunter die ersten nach dem Gesetz eingereichten Beschwerden, Hinweise zu kleinen und mittleren Unternehmen als Lieferanten von Großunternehmen, die verpflichtet sind, und Aktualisierungen der Gesetzgebung auf EU-Ebene .

Die unternehmerische Verantwortung zur Achtung der Menschenrechte sowie bestimmter Umwelt- und Sozialstandards in globalen Lieferketten ist in Deutschland erstmals durch das neue Gesetz über unternehmerische Sorgfaltspflichten in Lieferketten gesetzlich geregelt (Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz, oder LkSG) (das Gesetz). Für die Unternehmen, für die das Gesetz gilt, endet ihre Verantwortung nicht mehr an den Toren ihrer Fabrik, sondern erstreckt sich über die gesamte Lieferkette.

Für große Unternehmen sieht das Gesetz diesbezüglich konkrete Pflichten vor: Es verpflichtet Unternehmen mit Sitz in Deutschland, die die entsprechende Arbeitnehmergrenze überschreiten (derzeit 3.000 Arbeitnehmer in Deutschland, die zum 1. Januar 2024 auf gesenkt wird). 1.000 Mitarbeiter) ein angemessenes und wirksames Risikomanagementsystem zu etablieren, das in alle relevanten Geschäftsprozesse integriert ist und Risiken für Menschenrechte oder Umwelt identifiziert, verhindert, minimiert oder beseitigt.

Das Gesetz verpflichtet Unternehmen in seinem Geltungsbereich, in ihren Lieferketten gegebenenfalls Menschenrechte und Umweltstandards und -pflichten zu respektieren. Die Pflichten, die Unternehmen erfüllen müssen, variieren je nach Einflussbereich, insbesondere hinsichtlich (1) des eigenen Tätigkeitsbereichs, (2) des Handelns von Vertragspartnern (direkte Lieferanten) und (3) des Handelns anderer (indirekte Lieferanten). ). ) Lieferanten.

Seit seinem Inkrafttreten am 1. Januar 2023 gilt das Gesetz für Unternehmen, die (1) ihre Hauptverwaltung, ihren Hauptgeschäftssitz, ihren Verwaltungssitz, ihren Sitz oder ihre Zweigniederlassung in Deutschland haben und (2) in Deutschland 3.000 Mitarbeiter oder mehr beschäftigen. Daher gilt das Gesetz auch für deutsche Tochtergesellschaften und Zweigniederlassungen ausländischer Unternehmen, sofern die Arbeitnehmerschwelle erreicht wird.

ERSTE BESCHWERDEN GEGEN MULTINATIONALE UNTERNEHMEN NACH DEM GESETZ

Ein gemeinnütziger Frauenrechtsverein, eine Menschenrechtsorganisation und eine Gewerkschaft der Beschäftigten der Bekleidungsindustrie haben kürzlich eine Beschwerde nach dem Gesetz über multinationale Unternehmen beim Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle eingereicht (Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle, oder BAFA). Im Juni 2023 reichte eine internationale Menschenrechtsorganisation eine weitere Beschwerde gegen andere multinationale Unternehmen ein. Dies sind die ersten Fälle dieser Art seit Inkrafttreten des Gesetzes im Januar 2023.

Es liegt nun am BAFA, diese Beschwerden zu prüfen. Stellt das BAFA tatsächliche Pflichtverstöße fest, können den betroffenen Unternehmen hohe Bußgelder auferlegt werden. Allerdings muss das BAFA den Grundsatz der Verhältnismäßigkeit beachten. Auch wenn es nicht wahrscheinlich ist, dass das BAFA in der ersten Beschwerde nach dem Gesetz Bußgelder am oberen Ende der unten beschriebenen Bußgeldspanne verhängen wird, könnte sich dies bei Verstößen gegen vorsätzliche Pflichten nach dem Gesetz künftig ändern . . Da mit neuen Beschwerden zu rechnen ist, müssen sich Unternehmen sorgfältig vorbereiten und sicherstellen, dass sie aktuelle und zukünftige Vorschriften einhalten.

In diesem Zusammenhang geben die Antworten auf häufig gestellte Fragen im Folgenden einen Überblick über die Pflichten nach dem Gesetz.

Wie definiert das Gesetz eine Lieferkette?

Die Lieferkette im Sinne des Gesetzes umfasst alle Schritte im In- und Ausland, die für die Herstellung der Produkte und die Erbringung der von einem Unternehmen angebotenen Dienstleistungen erforderlich sind, von der Gewinnung der Rohstoffe bis zur Lieferung an den Kunden. und beinhaltet

• jede Handlung eines Unternehmens in seinem Tätigkeitsbereich,
• jegliche Maßnahmen direkter Lieferanten und
• etwaige Handlungen indirekter Anbieter.

Welche konkreten Pflichten sieht das Gesetz vor?

Die gesetzlich vorgesehenen Pflichten beziehen sich auf

• ein Risikomanagementsystem einrichten,
• einen oder mehrere Verantwortliche innerhalb des Unternehmens ernennen,
• regelmäßige Risikoanalysen durchführen,
• eine Grundsatzerklärung abgeben,
• präventive Maßnahmen im unternehmensspezifischen Tätigkeitsbereich gegenüber direkten Lieferanten und bei Anhaltspunkten für eine mögliche Verletzung von Menschenrechten auch gegenüber indirekten Lieferanten zu ergreifen,
• Korrekturmaßnahmen ergreifen,
• ein Beschwerdeverfahren einrichten und
• Dokumentation und Berichte.

Welche Menschenrechts- und Umweltbelange schützt das Gesetz konkret?

Das Gesetz verweist auf internationale Übereinkommen, in denen Menschenrechte verankert sind, und definiert die typischen Risiken in der Lieferkette, die berücksichtigt werden müssen. Dazu gehören das Verbot von Kinderarbeit, der Schutz vor Sklaverei und Zwangsarbeit, Nichtdiskriminierung, der Schutz vor illegaler Landaneignung, Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz und damit verbundene Gesundheitsrisiken, das Verbot, einen existenzsichernden Lohn zu erhalten, das Recht, Gewerkschaften zu gründen usw Arbeitnehmervertretungen, das Verbot jeder schädlichen Veränderung des Bodens oder der Wasserverschmutzung und der Schutz vor Folter.

Darüber hinaus werden bestimmte Umweltrisiken berücksichtigt, beispielsweise für den Fall, dass diese zu Menschenrechtsverletzungen führen könnten (z. B. vergiftetes Wasser). Das Gesetz enthält auch Regelungen zum Verbot von Stoffen, die für Mensch und Umwelt gefährlich sind.

Darüber hinaus betont das Gesetz bestimmte verbindliche Umweltverpflichtungen für Unternehmen, die sich aus drei internationalen Übereinkommen ergeben: dem Minamata-Übereinkommen über Quecksilber, dem Stockholmer Übereinkommen über persistente organische Schadstoffe und dem Basler Übereinkommen zur Bewegungskontrolle. Grenzüberschreitende gefährliche Abfälle und ihre Entsorgung.

Drohen bei Verstößen Bußgelder?

Kommt ein Unternehmen seinen gesetzlichen Verpflichtungen nicht nach, drohen Bußgelder von bis zu 8 Millionen Euro oder bis zu 2 % des Jahresumsatzes. Darüber hinaus kann ein Unternehmen, das gegen das Gesetz verstößt, für die Dauer von bis zu drei Jahren von der Vergabe öffentlicher Aufträge ausgeschlossen werden.

Wie wird das Supply Chain Management eines Unternehmens überwacht?

Zuständige Behörde ist das BAFA, das über weitreichende Durchsetzungsbefugnisse verfügt. Das BAFA kann beispielsweise Betriebsstätten betreten, Auskünfte verlangen und Unterlagen einsehen sowie von Unternehmen konkrete Maßnahmen zur Erfüllung und Durchsetzung ihrer Pflichten durch die Verhängung von Geldbußen verlangen.

NEUE LEITLINIEN FÜR KMU ALS LIEFERANTEN VON GROSSEN UNTERNEHMEN VERPFLICHTEND

Das Gesetz ist nicht nur für Unternehmen in seinem Geltungsbereich relevant, sondern auch für Unternehmen, die möglicherweise indirekt betroffen sind. Kleine und mittlere Unternehmen (KMU), die die Beschäftigungsschwellen des Gesetzes nicht erfüllen, können dennoch indirekt von den Anforderungen des Gesetzes betroffen sein, wenn sie Dienstleistungen oder Produkte an ein anderes Unternehmen liefern, das selbst den gesetzlichen Verpflichtungen unterliegt. Das KMU gilt dann als direkter Lieferant des dem Gesetz unterliegenden Unternehmens.

Das betroffene Unternehmen muss die direkten Lieferanten, bei denen es ein Risiko vermutet, in seine Risikoanalyse und ggf. in die Präventions- und Korrekturmaßnahmen sowie die Umsetzung seines Beschwerdemanagements einbeziehen.

Das BAFA hat kürzlich einen Leitfaden zur Lieferkettenzusammenarbeit zwischen verpflichteten Unternehmen und ihren Lieferanten veröffentlicht (LkSG: Neue Informationen zur Zusammenarbeit in der Lieferkette, 29. Juni 2023mit Begleitdokumenten) zur Unterstützung von KMU, die Lieferbeziehungen zu Adressen des Gesetzes unterhalten.

Kooperationen zwischen berichtenden Unternehmen und KMU-Lieferanten

Ausgangspunkt der BAFA-Richtlinien ist die Einschätzung der Agentur, dass „verpflichtete Unternehmen teilweise (zu) hohe Ansprüche gegenüber ihren Lieferanten stellen“. Die BAFA-Richtlinien sollen aufzeigen, was verpflichtete Unternehmen nach dem Gesetz berechtigterweise von ihren Lieferanten verlangen können. Darüber hinaus enthalten die BAFA-Richtlinien Empfehlungen für eine konstruktive Zusammenarbeit zwischen berichtenden Unternehmen und ihren Lieferanten.

Das BAFA betont, dass verpflichtete Unternehmen zwar in vielen Fällen zur Erfüllung ihrer eigenen gesetzlichen Sorgfaltspflichten auf die Zusammenarbeit mit ihren Lieferanten angewiesen sind, verpflichtete Unternehmen ihre Pflichten aus dem Gesetz jedoch nicht auf Lieferanten übertragen sollten. Unternehmen außerhalb des Geltungsbereichs des Gesetzes sind nicht verpflichtet, gesetzliche Sorgfaltspflichten zu erfüllen: „[c]Eine Zusammenarbeit bedeutet keine Erweiterung des Geltungsbereichs des Gesetzes.

In den BAFA-Richtlinien wird betont, dass das Gesetz KMU nicht dazu verpflichtet, eine eigene Risikoanalyse in Bezug auf ihre Lieferkette durchzuführen, selbst zu bestimmen, welche Präventions- und Sanierungsmaßnahmen sie ergreifen müssen, ein eigenes Beschwerdeverfahren einzurichten und Berichte an die BAFA zu übermitteln BAFA oder daran mitzuarbeiten.

Aus der BAFA-Leitlinie geht hervor, dass sich das Gesetz zwar nicht direkt an KMU richtet, verpflichtete Unternehmen jedoch dazu verpflichten, mit KMU als Zulieferer zur Erfüllung der gesetzlichen Pflichten zusammenzuarbeiten und lediglich zur Beurteilung der Wirksamkeit der Sorgfaltspflichten die Kapazitäten zu berücksichtigen ihrer Zulieferer, darunter auch KMU.

Was ein Lieferant leisten kann, hängt unter anderem von seinen Ressourcen, seiner Größe, seiner Branche und seiner Position in der Liefer- und Wertschöpfungskette sowie den spezifischen lokalen Bedingungen ab. Laut BAFA sind Maßnahmen eines verpflichteten Unternehmens, die offensichtlich zu anspruchsvoll sind, als dass sie von einem Lieferanten umgesetzt werden könnten, in der Regel wirkungslos und daher unangemessen.

PERSPEKTIVEN ZU GESETZESENTWICKLUNGEN AUF EU-EBENE

Obwohl es derzeit keine Lieferkettengesetzgebung auf EU-Ebene gibt, hat die Europäische Kommission am 23. Februar 2022 ihren Legislativvorschlag für eine Richtlinie zur nachhaltigen Unternehmensführung vorgelegt, die verbindliche Verpflichtungen in Bezug auf globale Lieferketten beinhaltet. Das Europäische Parlament hat seine Verhandlungsposition zur Richtlinie am 1. Juni 2023 angenommen.

Damit kann die nächste Stufe des EU-Gesetzgebungsprozesses – die Verhandlungen über den endgültigen Text der Richtlinie zwischen Rat, Europäischem Parlament und Europäischer Kommission – nun offiziell beginnen.

Der Ausgang des Gesetzgebungsverfahrens bleibt abzuwarten. Auf der Grundlage des Richtlinienvorschlags der Kommission könnte die künftige EU-Verordnung über die Regelung des Gesetzes hinausgehen und beispielsweise eine zivilrechtliche Haftung der betroffenen Unternehmen und eine höhere Obergrenze für Bußgelder bei Verstößen einführen.