Wirecard-CEO Markus Braun war „der Pate“ eines ausgeklügelten Plans dazu Investoren betrügen in Fintech-Star Wirecard, sagte ein ehemaliger deutscher Gesetzgeber der DW vor der Eröffnung eines Prozesses über den Skandal am Donnerstag.

„Mr. Braun war kein Opfer, sondern Sponsor der kriminellen Operation.

De Masi erinnerte an den 675-seitigen Bericht des Parlaments über Wirecard, der letztes Jahr veröffentlicht wurde und herausfand, dass Braun trotz der Warnungen, dass er „Wirecards letzte Liquidität“ gebe, an der Unterzeichnung von Geldern an Drittfirmen beteiligt war.

Was ist Wirecard?

Wirecard war einst das Aushängeschild der Fintech-Branche in Deutschland. Das Unternehmen startete 1999 als Online-Zahlungsabwickler für Pornografie- und Glücksspiel-Websites und entwickelte eine stabile Einnahmequelle, die ihm half, die Dot-Crunch zu überleben. Das Unternehmen baute durch den weltweiten Aufstieg des Online-Shoppings und später des mobilen Bezahlens eine breitere Basis von Einzelhandelskunden auf.

Unter Geschäftsführer Markus Braun, ein ehemaliger KMPG-Berater, der 2002 einstieg, ist das Unternehmen mit halsbrecherischer Geschwindigkeit gewachsen, hat kleinere Zahlungsunternehmen verschlungen und in den Bankbereich expandiert. Es hat sogar ein Joint Venture mit dem chinesischen E-Commerce-Riesen Alipay gegründet, um chinesischen Touristen die Bezahlung von Waren und Dienstleistungen im Ausland zu ermöglichen.

Wirecard wurde 2005 an der Frankfurter Wertpapierbörse notiert und verdrängte 13 Jahre später den traditionellen Kreditgeber Commerzbank aus dem Blue-Chip-Index DAX. Auf seinem Höhepunkt wurde das Unternehmen mit mehr als 24 Milliarden Euro (25 Milliarden US-Dollar) bewertet und übertraf damit sogar die Deutsche Bank.

Was hat Wirecard zu Fall gebracht?

Im Jahr 2016 veröffentlichte das US-amerikanische Finanzforschungsunternehmen Zatarra einen negativen Bericht über Wirecard, in dem betrügerische Aktivitäten innerhalb des Unternehmens behauptet wurden. Er beschuldigte leitende Angestellte der Geldwäsche und des Betrugs von Visa und Mastercard.

Drei Jahre später, FinancialTimes Der Journalist Dan McCrum berichtete in einer Reihe von Artikeln über den Skandal, in dem er Rechnungslegungsunregelmäßigkeiten in den asiatischen Einheiten von Wirecard vorwarf.

Im Juni 2020 gab das Unternehmen gegenüber dem Wirtschaftsprüfer EY zu, dass 1,9 Milliarden Euro in bar, die auf zwei philippinischen Konten gehalten werden sollten, wahrscheinlich nicht existierten. Der Aktienkurs von Wirecard fiel um 99 % und das Unternehmen war das erste DAX-Unternehmen, das Insolvenz anmeldete und seinen Gläubigern fast 4 Milliarden Euro schuldete.

Eine FT-Untersuchung ergab, dass Third Party Acquirer (TPAs) – Unternehmen, die Zahlungen für Wirecard verarbeiteten, ohne über eine eigene Betriebslizenz zu verfügen – etwa die Hälfte der ausgewiesenen Einnahmen und einen großen Teil der Gewinne von Wirecard ausmachten. Aber eine Adresse für eines dieser Unternehmen führte zu einem Einfamilienhaus auf den Philippinen. Ein anderer war ein Busunternehmen in Manila.

Auch der Wirecard-Wirtschaftsprüfer EY, der die Bücher des Unternehmens für ein Jahrzehnt abgezeichnet hat, ist heftig in die Kritik geraten und wird nun von Wirecard-Aktionären verklagt. EY sagte, es habe professionell gehandelt.

Die Regierung von Bundeskanzlerin Angela Merkel überlegte kurz, das Unternehmen zu retten, und ihr damaliger Finanz- und heutiger Bundeskanzler Olaf Scholz wurde dafür gerügt ungeschickte Unternehmensaufsicht. Scholz sagte in einer parlamentarischen Anfrage, dass die meisten Betrugsfälle vor seiner Amtszeit stattgefunden hätten.

Der Skandal enthüllte auch, dass die deutsche Marktaufsichtsbehörde BaFin den Betrug nicht nur nicht entdeckte – trotz des Verdachts von investigativen Journalisten und Finanzmarktanalysten –, sondern stattdessen Strafanzeige gegen zwei Journalisten der FT wegen angeblicher Marktmanipulation erstattete, die später eingestellt wurden.

De Masi sagte der DW, die offizielle Reaktion auf die negativen Medienberichte sei „empörend“, da die Staatsanwaltschaft ein Leerverkaufsverbot für Wirecard-Aktien erlassen habe, „basierend auf einer wilden Verschwörungstheorie, dass Bloomberg sich verschworen hat, Wirecard zu erpressen“.

Verlegenheit zwang die BaFin-Chef tritt zurück und der Leiter der deutschen Buchhaltungsaufsicht und brachte sogar eine Netflix-Dokumentation hervor, die von McCrum erzählt wurde.

„Viele wollten nicht glauben, dass Betrüger bei Wirecard arbeiten“, sagte Volker Brühl, Professor am Frankfurt Center for Financial Studies, gegenüber Agence France-Presse.

Worum geht es in dem Gerichtsverfahren?

Braun und zwei weitere hochrangige Wirecard-Manager in München vor Gericht gestellt werden Donnerstag, der beschuldigt wird, Gewinne durch fiktive Transaktionen aufzublähen, an denen ein komplexes Netzwerk von Tochtergesellschaften und Partnerunternehmen beteiligt ist.

Auch Oliver Bellenhaus, der frühere Chef der Wirecard-Tochter in Dubai, und Stephan von Erffa, ein weiterer ehemaliger Manager, sind darin verwickelt.

Die Staatsanwälte werden argumentieren, dass das Trio ungenaue Finanzergebnisse für 2015-2018 vorgelegt hat, indem es Einnahmen von TPA-Unternehmen in Dubai, den Philippinen und Singapur berücksichtigt hat, die „tatsächlich nicht existierten“.

Den drei Männern drohen bis zu 15 Jahre Gefängnis, wenn sie in mehreren Anklagepunkten, darunter Betrug und Marktmanipulation, verurteilt werden.

Braun, der seit Sommer 2020 in Untersuchungshaft sitzt, bestreitet Fehlverhalten und wirft den anderen vor, ohne sein Wissen einen Schattenbetrieb betrieben zu haben.

Die Staatsanwaltschaft sagte, das Management von Wirecard habe riesige Summen an Scheineinnahmen fabriziert, um Investoren und Gläubiger in die Irre zu führen.

Der ehemalige Wirecard-Chef Markus Braun sagt am 19. November 2020 in Berlin vor einem Bundestagsausschuss aus. Foto: Reuters/Fabrizio Bensch/Pool

Nach Hunderten von Verhören, Dutzenden von Durchsuchungen und der Sichtung von 42 Terabyte an Daten verfassten die Staatsanwälte eine 474-seitige Anklageschrift.

Behörden aus mehr als zwei Dutzend Ländern nahmen teil, von der Schweiz bis Singapur, darunter Österreich, die Philippinen, Großbritannien und Russland.

Mit einem Urteil wird frühestens 2024 gerechnet.

„Meiner Meinung nach war Wirecard eine große Geldwäscheorganisation mit engen Verbindungen zur organisierten Kriminalität und den Geheimdiensten. Die Third Party Companies (TPAs) waren nicht nur Scheinfirmen mit Scheingeschäften, sie haben die rechtlichen Risiken von Wirecard ausgelagert, indem sie schmutziges Geld recycelt haben “, sagte De Masi der DW.

Einer der Angeklagten noch auf freiem Fuß

Der Wirecard-Fall wäre nicht vollständig ohne die Aussage des ehemaligen Chief Operating Officer Jan Marsalek, den Braun als Drahtzieher des Betrugs darstellte.

Marsalek verschwand, als sich der Skandal entfaltete, indem er eine ausgeklügelte Flucht nach China über die Philippinen vortäuschte, während er in Wirklichkeit in einem Privatjet über Weißrussland nach Moskau flog.

Er bleibt auf der Fahndungsliste von Europol und lebt vermutlich unter a neue Identität in Moskau vom Kreml geschützt, nachdem ihm ein ehemaliger österreichischer Geheimdienstoffizier und rechtsextremer Politiker beim Verschwinden geholfen hatte.

Mit seinen Verbindungen zu russischen Geheimdiensten und seinem einzigartigen Versuch, eine libysche Miliz aufzubauen, bleibt der parteibegeisterte Marsalek im Dunkeln.

Dieser Artikel wurde ursprünglich veröffentlicht an DW.