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Von Nicholas J. Diamond und Manny Schoenhuber

Am 1. Januar 2023 wurde das sogenannte Lieferketten-Sorgfaltspflichtgesetz (Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz) (das „Gesetz“) wird in Deutschland in Kraft treten. Viele in Deutschland tätige Unternehmen müssen sich in den kommenden Monaten auf die Compliance vorbereiten. Das Gesetz ist auch Teil eines breiteren Trends in der Europäischen Union (EU), verbindliche menschenrechtliche und ökologische Sorgfaltspflichten einzuführen, insbesondere für den Betrieb von Unternehmen.

Anwendbarkeit des Rechts

Das Gesetz gilt für eine Vielzahl von Unternehmen, die in Deutschland geschäftlich tätig sind, einschließlich einiger deutscher Unternehmen und ihrer US-Tochtergesellschaften. Konkret gilt das Gesetz ab 2023 für (auch ausländische) Unternehmen, die ihren Sitz, ihre Hauptniederlassung, ihren Verwaltungssitz, ihren Sitz oder eine Zweigniederlassung in Deutschland haben und mehr als 3.000 Mitarbeiter beschäftigen. Ab 2024 wird das Gesetz auf Unternehmen mit mehr als 1.000 Beschäftigten ausgeweitet. Darunter fallen insbesondere Leiharbeitnehmer, die länger als sechs Monate entsandt werden, und Arbeitnehmer, die in andere Länder, beispielsweise in die Vereinigten Staaten, entsandt werden.

Es ist wichtig zu beachten, dass das Gesetz wahrscheinlich auch eine hat indirekt Auswirkungen auf kleine und mittlere Unternehmen (KMU), die die Mindestbelegschaftsschwelle nicht erreichen. Große Unternehmen werden wahrscheinlich neue Vertragsbedingungen in Betriebsvereinbarungen für Lieferketten mit KMU aufnehmen, um die Einhaltung des Gesetzes sicherzustellen. Da das Gesetz außerdem verlangt, dass Lieferanten großer Unternehmen und deren Subunternehmer bestimmte Anforderungen erfüllen müssen, unabhängig davon, ob sie die oben genannten Schwellenwerte für Arbeitskräfte erfüllen oder nicht, werden wahrscheinlich viele KMU betroffen sein. Insgesamt dürfte das Gesetz eine breite extraterritoriale Reichweite außerhalb Deutschlands haben.

Compliance-Anforderungen nach dem Gesetz

Das Gesetz führt mehrere neue Menschenrechts- und Umweltauflagen ein, die sich mit den Abläufen in der Lieferkette überschneiden. Selbst für Unternehmen, die bereits über robuste Compliance-Architekturen verfügen, wird die Implementierung dieser neuen Anforderungen wahrscheinlich erhebliche interne Planungen und Investitionen erfordern.

Laut Gesetz müssen Unternehmen Risikomanagementaktivitäten in einer Vielzahl von identifizierten Risikobereichen durchführen, einschließlich, aber nicht beschränkt auf Zwangsarbeit, Diskriminierung und Umweltschäden. Diese Aktivitäten sollten durch eine interne Infrastruktur unterstützt werden, die unter anderem relevante interne Rollen und Verantwortlichkeiten definiert, Beschwerdeverfahren etabliert und Dokumentations- und Berichtspflichten erfüllt.

Unternehmen sind auch verpflichtet, nachteilige Auswirkungen auf Menschenrechte und Umwelt, die durch diese Risikomanagementaktivitäten festgestellt werden, zu verhindern, zu minimieren und zu beheben. Unternehmen müssen Verstöße nicht nur in ihren eigenen Betrieben, sondern auch in den eigenen Betrieben überwachen und darauf reagieren Direkte Lieferanten, von der Rohstoffgewinnung bis zur Auslieferung an den Endkunden. Darüber hinaus, wenn ein Unternehmen begründete Kenntnis von möglichen Verletzungen von Menschenrechten oder Umweltstandards hat durch a indirekt Lieferanten hat dieser unverzüglich eine Risikoanalyse dieser Verstöße durchzuführen.

Das Gesetz sieht verschiedene Bußgelder und Strafen für die Nichteinhaltung vor. Bußgelder können gegen natürliche Personen bis zu 800.000 Euro und gegen juristische Personen bis zu 8 Millionen Euro betragen und je nach Jahresumsatz erhöht werden. Bei einem bestätigten Verstoß können Unternehmen für die Dauer von bis zu drei Jahren von der Teilnahme an öffentlichen Ausschreibungen in Deutschland ausgeschlossen werden. Schließlich können deutschen Unternehmen auch Ansprüche nach § 823 BGB (Bürgerliches Gesetzbuch – BGB) wegen Verletzung einer Sorgfaltspflicht und Ansprüchen nach ausländischem Recht, wegen Rechtsverletzung.

Verwandte europäische Trends

Das Gesetz ist Teil eines zunehmend aktiven Umfelds zur Einhaltung der menschenrechtlichen Sorgfaltspflicht in der EU. Neben Deutschland, den Niederlanden (Niederländisches Gesetz zur Sorgfaltspflicht bei Kinderarbeit), Frankreich (Gesetz zur Aufsichtspflicht), Schweizerisch (Schweizerisches Sorgfaltspflichtgesetz) und Norwegen (Norwegisches Transparenzgesetz) haben in den letzten Jahren jeweils Gesetze zur menschenrechtlichen Sorgfaltspflicht erlassen. Obwohl sich diese Gesetze in einigen Aspekten unterscheiden, stellt jedes eine bemerkenswerte „Verstärkung“ der Soft-Law-Menschenrechtsverpflichtungen für einzelne Geschäftsaktivitäten und breitere Lieferkettenoperationen dar.

Die Europäische Kommission (die „Kommission“) hat kürzlich auch ihre Richtlinie zur Sorgfaltspflicht bei der Nachhaltigkeit von Unternehmen (die „Richtlinie“) vorgeschlagen. Ähnlich wie auf nationaler Ebene würde die Richtlinie die EU-Mitgliedstaaten dazu verpflichten, Gesetze zu Menschenrechten und umweltbezogener Sorgfaltspflicht zu erlassen, die Unternehmen, ihre Tochtergesellschaften und ihre Wertschöpfungsketten auf der Grundlage der Mitarbeiterzahl und der jährlichen Umsatzschwellen einbeziehen. Die Kommission schätzt, dass die Richtlinie rund 13.000 Unternehmen in der EU und 4.000 Unternehmen in Drittländern abdecken wird. Der Vorschlag muss nun dem Europäischen Parlament und dem Rat der EU zur jeweiligen Zustimmung vorgelegt werden. Bei einer Verabschiedung könnte die Richtlinie bereits 2024 in Kraft treten.

Was tun vor dem 1. Januar?

In Deutschland tätige Unternehmen sollten zumindest prüfen, ob sie voraussichtlich in den Anwendungsbereich des Gesetzes fallen werden. Potenziell betroffene Unternehmen sollten eine vorläufige Bewertung in Betracht ziehen, um die erforderlichen Schritte zur Erfüllung der neuen Compliance-Anforderungen zu ermitteln und eine Liste direkter Lieferanten zu erstellen.

Falls Ihr Unternehmen dies noch nicht getan hat, kann es auch eine grundlegende Risikobewertung durchführen, bei der die Standorte Ihrer Lieferanten, die Art ihres Geschäfts, ihre Mitarbeiter und die Beschäftigungsbedingungen berücksichtigt werden. Wenn Sie proaktiv Richtlinien entwickeln oder verbessern, um negative Auswirkungen auf die Menschenrechte und die Umwelt anzugehen, stellen Sie sicher, dass Sie diese flexibel genug gestalten, um sich ändernden Anforderungen gerecht zu werden.

Darüber hinaus sollten Sie, wenn Ihr Unternehmen anderswo in der EU tätig ist, die potenzielle Anwendbarkeit anderer Gesetze zur Sorgfaltspflicht im Bereich der Menschenrechte prüfen, falls Sie dies noch nicht getan haben, und die laufenden Entwicklungen in diesem Bereich, wie beispielsweise die Richtlinie, überwachen.

Diese Warnung dient nicht der Rechtsberatung, und auf der Grundlage ihres Inhalts sollten keine rechtlichen oder geschäftlichen Entscheidungen getroffen werden. Lassen Sie sich von Ihrem Rechtsberater beraten. Für Unterstützung im Zusammenhang mit Gesetz zur Sorgfaltspflicht in der Lieferkettewenden Sie sich bitte an Nick Diamond unter [email protected], Manny Schoenhuber unter [email protected] oder an ein Mitglied des internationalen Kabinetts.

Lernen Sie unsere Autoren kennen Nicholas J. Diamond unterhält eine globale Praxis, die sich auf regulatorische, öffentliche Ordnungs- und ethische Fragen mit Auswirkungen auf die Vereinigten Staaten, den asiatisch-pazifischen Raum (APAC), Lateinamerika, die Europäische Union (EU) und den Nahen Osten konzentriert. Er ist international anerkannt für seine Vordenkerrolle in Wirtschafts- und Menschenrechtsfragen im Zusammenhang mit nationalen und internationalen Gesetzen, internationalen Handels- und Investitionsabkommen und wichtigen internationalen Richtlinien, wie den Grundsätzen der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte. Manny Schoenhuber fungiert als externer General Counsel für seine europäischen Mandanten. Er arbeitet eng mit europäischen Unternehmen und ihren Tochtergesellschaften in Texas sowie mit europäischen Investoren in den Vereinigten Staaten zusammen. Als gebürtiger Deutscher vertritt Manny gerne andere europäische Mandanten und unterstützt sie beim Marktzugang, bei Vertragsverhandlungen und -entwürfen, bei Gerichtsverfahren und bei der Beilegung von Streitigkeiten.

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